Мы работаем по всей России

Консультация
Заполните форму и мы вам перезвоним
Имя
Телефон

Какое определение соответствует понятию аудит безопасности труда виды и принципы проведения

Понятие

Аудит по охране труда – это оценка деятельности, направленной на обеспечение производственной безопасности в различных организациях. Она проводится независимо от остальных мероприятий по ОТ, в том числе от ступенчатого контроля.

Целью последнего является обязательная проверка охраны труда на всех производственных этапах в строго обозначенные сроки. 

Периодичность аудиторских экспертиз законом не установлена. Они проводятся раз в год или чаще (на усмотрение руководства).


 

Цели

Основными целями аудита по безопасности труда являются:

  • сбор информации, которая необходима для улучшения состояния ОТ;
  • оценка безопасности работ на текущий момент;
  • выявление отклонений от предписаний НПА, в частности Приказа № 776н Минтруда от 21.10.2021;
  • выдача рекомендаций по подготовке к проверкам Гострудинспеции.

Проведение аудита позволяет работодателям демонстрировать активность в организации безопасного труда, стремление к соблюдению законов.
 

Результаты

Итогами аудита могут быть:

  • оценка работы СУОТ;
  • проверка соответствия деятельности по ОТ, предписаниям Минтруда, национальным стандартам (ГОСТу Р ИСО 45001-2020) и международным требованиям (OHSAS 18001/ISO 45001);
  • выявление недочетов, прогнозирование производственных рисков;
  • определение причин несоответствия нормам безопасности труда;
  • конкретизация первоочередных проблем ОТ, внесение рекомендаций по их решению.

Предприятия заинтересованы в получении достоверных аудиторских отчетов, позволяющих оценить эффективность усилий и затрат на ОТ.
 

Виды

В зависимости того, кто проводит проверки, выделяют два вида аудита:

  1. Внутренний – осуществляется уполномоченными сотрудниками самого предприятия. Масштабы организации и проведения внутреннего аудита безопасности труда могут быть разными. Проверяется ОТ конкретных подразделений или всего предприятия.
  2. Внешний – проводится работниками специализированной сторонней организации, с которой заключается договор на оказание такой услуги.

Примечание. Какие виды аудита подходят данной организации – решает руководство. Строгих требований на этот счет нет. Некоторых работодателей вполне устраивает внутренний аудит, другим обязательно требуются сторонние проверки. Иногда на крупных предприятиях используется оба вида таких процедур.

 

Внутренний

Аудиторами являются штатные сотрудники организации: руководители подразделений, инженеры-технологи, специалисты по ОТ и ТБ.

Запланированные мероприятия проводятся обычно 1–2 раза в год, чтобы оценить безопасность труда в целом или ее отдельные аспекты (обслуживание оборудования, эффективность климатических систем, защищенность рабочих мест).  

Незапланированный аудит организуется, если учащаются случаи травматизма, требуется срочно собрать статистические данные (например, по частоте профзаболеваний).

Существуют следующие локальные виды аудита по охране труда:

  • внеплановый (оперативный);
  • целевой (направленный);
  • комплексный (полный).

Они отличаются по содержанию, объему, порядку и срокам проведения. Для организации внутренних проверок в компаниях с численностью работников 100 и больше создаются аудиторские службы (отделы). Каждый сотрудник таких подразделений отвечает за проверку состояния ОТ в конкретном направлении.

Согласно ГОСТ Р 12.0.008-2009 п. 7.4, экспертами могут быть квалифицированные специалисты, знакомые с принципами проведения аудита системы управления охраной труда, имеющие опыт такой работы. Они должны пройти повышение квалификации в лицензированном учебном центре, по курсовым программам 2022 года, одобренным САД (Советом по аудиторской деятельности, созданном при Минфине РФ).

Внутренние эксперты напрямую заинтересованы в получении наиболее полной картины недостатков ОТ, в своевременном исправлении ошибок. Слабая организация охраны труда чревата не только возможными штрафами, но и снижением трудоспособности работников, ухудшением показателей рентабельности бизнеса.

Дополнение. Подобные аудиты особенно необходимы организациям, имеющим филиалы в различных регионах. Для дирекции очень важно иметь сведения о деятельности по ОТ в разбросанных первичных подразделениях.

 

Внеплановый

Такой аудит охраны труда осуществляется при необходимости оперативного сбора информации о недопустимых факторах, снижающих безопасность работ. Выявление нарушений позволяет разработать срочные меры по их устранению и улучшению производственной ситуации.

Внеплановый аудит может проводиться по инициативе начальника службы охраны труда, профсоюзного руководства, юристов компании.

Причиной незапланированного аудита могут быть также организационные изменения, например, преобразование структуры предприятия, введение новых технологий.
 

Целевой

Аудиторская группа обследует определенный объект, выявляет недостатки ОТ в конкретном виде деятельности. Сведения о плановых сроках проведения целевого аудита обязательно сообщаются начальникам структурных подразделений, чтобы они внимательнее отнеслись к выполнению предписаний и приняли меры для устранения недочетов.
 

Комплексный

Это аудит, который проводится одновременно во всех производственных подразделениях данной организации. Он осуществляется по графику, составленному руководством службы охраны труда.

Распоряжение о периодичности проверок утверждается приказом дирекции, доводится до сведения руководителей всех подразделений.

Частота подобных мероприятий устанавливается по результатам предыдущих проверок, зависит от характера выявленных рисков. Как правило, комплексный аудит проводится раз в полгода.

Если возрастает уровень микротравматизма или количество обращений по поводу неудовлетворительных условий труда, то проверки осуществляются чаще. На вредных и опасных предприятиях комплексный аудит проводится обычно раз в квартал.

При составлении плана мероприятий учитывается общее количество объектов.

Для проведения подобного аудита назначается комиссия, в которую, помимо специалиста по ОТ, входят руководители различных служб и представители рабочего коллектива.
 

Внешний

В данном случае работу компании объективно и независимо проверяют компетентные специалисты другой организации, не заинтересованной в смягчении недостатков, сокрытии каких-либо «неудобных» фактов. Проверки осуществляются по договору с лицензированной фирмой, внесенной в реестр аудиторских организаций (Приказ № 221н Минфина от 23.12.2021). В состав контролирующей группы включаются технические, финансовые специалисты, профессионалы в области охраны труда.

Проводится так называемый аудит «соответствия» (проверка соблюдения госстандартов), а также «адекватности» (анализ содержания и выполнения локальных распоряжений по ОТ).

Осуществляются следующие виды внешнего аудита:

  • дистанционный (удаленный);
  • с выездом на объект (очный);
  • документарный.

Как сказано в ГОСТ Р 12.0.008-2009 (п. 3.1), инициаторами «аудитов второй стороны» могут быть не только сами проверяемые организации, но и их смежники (к примеру, потребители продукции).
 

Дистанционный

Такой аудит появился в условиях эпидемиологической ситуации 2020 г. во время вынужденного ограничения доступа экспертов на предприятия и в учреждения. С 01.09.2021 г. действует ГОСТ Р 59424 с указаниями по ведению дистанционного аудита.

Принципы обычные:

  • усиленные проверки предприятий повышенного риска;
  • компетентность проверяющих лиц;
  • достоверность результатов;
  • обеспечение конфиденциальности персональных данных;
  • забота о сохранности служебной информации.

В процессе аудита используются фото и видеоматериалы, электронные базы данных, а также компьютерные программы шифрования, антивирусной защиты, передачи текстовых документов и таблиц.

На заметку. Особенность состоит в том, что для проведения удаленного аудита требуется:

  • наличие специалистов IT (как в проверяемой, так в проверяющей организации);
  • современное компьютерное оборудование;
  • обеспечение надежной интернет-связи.

К недостаткам дистанционного аудита относятся возможные технические сбои и ограничения доступа к информации. Среди немаловажных достоинств – сокращение затрат и времени на поездки аудиторов к местам проверки, возможность расширения сферы обследования.
 

С выездом на объект

В очный аудит входит:

  • анализ эффективности системы управления ОТ на предприятии;
  • оценка наличия и ведения учетных журналов, составления приказов и другой документации по охране труда;
  • выявление нарушений и профессиональных рисков;
  • консультирование по устранению недочетов, составление плана необходимых действий;
  • проверка соблюдения правил ОТ в подразделениях и на отдельных рабочих местах;
  • выдача отчета о результатах обследования.

При таком варианте аудита возможно проведение как сплошных, так и выборочных проверок. Информация собирается в ходе непосредственного наблюдения за работой персонала, состоянием экологии, безопасностью трудовых процессов.
 

Документарный

Основная цель такого аудита – изучение документации по ОТ, имеющейся в проверяемой организации.  Анализируется ее содержание, актуальность опорных законодательных актов, наличие инструкций по ОТ, заполнение учетных журналов.

В ходе проверок выявляется:

  • неправильное внесение данных по учету ОТ мероприятий;
  • несвоевременное заполнение таблиц с информацией об инструктажах, медосмотрах, полученных травмах и т. д.;
  • отсутствие заверяющих подписей и печатей, внесение недопустимых исправлений, неверная нумерация листов.

Зачастую такой аудит проводится дистанционно. При этом запрашиваемые документы отправляются в аудиторскую компанию в виде отсканированных копий. Аудиторы составляют отчет, подтверждая справедливость заключений ссылками на КоАП и НПА. Такие проверки чаще всего проводятся в небольших государственных или коммерческих организациях, где обеспечением безопасности труда руководит сам директор или уполномоченный специалист по ОТ.
 

Порядок проведения

Требования к организации аудитов по ОТ изложены в ГОСТ 12.0.230-2007. О принципах и порядке проведения подробно говорится в Р 12.0.008-2009 ССБТ (комплекса национальных стандартов по безопасности труда, сохранению здоровья и работоспособности людей).

Руководящие указания по проведению аудиторских проверок даны в ГОСТ Р ИСО 19011-2012 и межгосударственном стандарте ISO 9000-2011.

О контроле деятельности СУОТ и показателях, которые необходимо оценивать во время аудита, сообщается в Приказе № 776н Минтруда РФ 2021 г.

Порядок проведения внутреннего аудита по охране труда и сторонних проверок примерно одинаков. При организации внешней экспертизы, прежде всего, заключается договор с компанией-аудитором, согласовываются показатели, сроки и места предстоящих проверок.
 

Где должен проводиться

В проведении аудита могут быть заинтересованы любые организации, ответственно относящиеся к соблюдению трудового законодательства.

Процедура является обязательной для компаний, производящих или реализующих продукцию, имеющих дело со смежными предприятиями, надзорными органами.

Для получения разрешения (лицензии) на бизнес-деятельность необходимо подать в Гострудинспекцию декларацию СОУТ (соответствия условий труда), оформленную согласно Приказу № 406н Минтруда от 17.06.2021 г.

Подобный документ выдается только после проведения независимой оценки безопасности производственной деятельности (внешнего аудита).
 

Кто может проводить 

Аудиторами могут быть лица, имеющие удостоверение о прохождении дополнительного курсового обучения по профилю «Экспертные услуги в области ОТ».

Документ выдается после освоения специальной 24-часовой программы.

На курсы аудиторов принимаются инженеры, получившие основное или дополнительное образование в области охраны труда.

Для работы экспертом ОТ требуется лицензия. Ее получают после сдачи квалификационного экзамена в саморегулируемой организации аудиторов (СРО). Порядок аттестации описан в законе № 359-ФЗ (02.07.2022). Необходимо иметь стаж работы в сфере охраны труда не менее 3 лет.

От эксперта требуется знание нормативных требований по ОТ, владение технологиями очных и дистанционных проверок, наличие опыта по ведению учетной и отчетной документации.
 

Как подготовиться

Специалистам, проводящим аудит охраны труда на предприятии, могут потребоваться следующие документы:

  • трудовые договоры с работниками;
  • должностные инструкции разного профиля;
  • уставы и приказы о создании организации, ее деятельности (учредительные документы, лицензии);
  • личные карточки сотрудников;
  • штатное расписание и трудовые книжки;
  • положения об организации СУОТ, обеспечении пожаробезопасности, проведении медосмотров, инструктажей;
  • отчеты о проведении мероприятий по ОТ;
  • приказы о назначении ответственных за безопасность работ, за учет и устранение нарушений;
  • регистрационные журналы по ОТ, ТБ и ПБ.

Перед проведением аудита:

  • составляется программа проверок;
  • издается приказ о проведении;
  • подготавливаются бланки контрольного листа  или электронные чек-таблицы;
  • разрабатывается форма заключительного протокола и отчета.
     

Какой вид выбрать

Вид аудита выбирается в зависимости от целей и причин его проведения.

Если требуется систематический контроль за соблюдением требований к работе СУОТ, оценки частоты и тяжести нарушений, сбора статистических данных, следует проводить внутренний аудит.

Внешний аудит выбирают обычно перед участием в тендерах, а также при расследовании причин крупных аварий или в ожидании надзорных проверок.
 

Этапы проведения внутреннего

Внутренние аудиторские проверки организуются следующим образом:

  1. Разрабатывается Стандарт аудита (скачать образец: ufa-tr.gazprom.ru/d/textpage/49/73/sto-gazprom-18000.3-004-2014_organizatsiya_i_provedenie_auditov.pdf). Это документ локального значения, в котором излагаются порядок и направленность проверок, форма отчетности. Срок действия такого акта не ограничен, при необходимости в него можно вносить поправки.
  2. Определяется вид проводимого аудита, его объем. Намечаются объекты, в которых должна быть проведена оценка. Составляется перечень проверяемых показателей (соблюдение норм безопасности со стороны работников, знакомство с действиями при авариях, заполнение учетных журналов и т. д.).
  3. Намечается программа аудита, в которой фиксируются:
    - цели и задачи;
    - проверяемые категории;
    - сроки проведения экспертных мероприятий;
    - состав оценочной комиссии.
  4. За 10 дней до начала аудита издается соответствующий приказ. Руководители производственных структур ставятся в известность о предстоящих проверках.
  5. В первую очередь, аудиторы оценивают наличие необходимой нормативной документации (стандартов, регламентов, законодательных актов). Изучается содержание регистрационных журналов, протоколов и актов по охране труда. Результаты проверок заносятся в контрольные отчеты (бумажная форма) или чек-листы (электронная форма),  оформляются в виде таблицы:

    Проверяемые показатели (документы, ИСЗ, инструментарий, организация рабочих мест, состояние проходов и ограждений и т. д.)

    Ответ (есть, нет, не требуется) Пояснения
    1. Технологические карты безопасного ведения работ, ознакомление персонала    
    2. ТИР (типовые инструкции работников) по охране труда (виды)    
    3. Удостоверения по проверке знаний в сфере пожаро, электробезопасности и др.    
    4. Копии протоколов аттестации ИТР в области промышленной безопасности    
    Другие    
  6. Собирается и проверяется нужная информация (путем наблюдения за ходом производственной деятельности, опроса работников, осмотра территории). Как правило, аудит проводится в рабочее время, сверхурочные часы оплачиваются дополнительно.

  7. Оформляется отчет о результатах проверок, составляется протокол с перечислением обнаруженных нарушений (указывается их вид и значимость). На составление отчета дается неделя.

  8. Проводится собрание должностных лиц, ответственных за различные виды трудовой безопасности. Они извещаются о результатах аудита, намечаются необходимые мероприятия, сроки их проведения, непосредственные исполнители.

  9. Вносятся предложения по улучшению показателей ОТ. На устранение обнаруженных нарушений отводится примерно 30 дней.

  10. Экспертиза регистрируется в реестре аудитов – локальном документе, в котором фиксируются первичные и повторные мероприятия, указывается их программа и графики проведения, размещаются контрольные листы и отчеты.
     

Сколько стоит внешний 

Стоимость внешнего аудита по охране труда зависит от его содержания, объема информации, а также от количества рабочих мест в контролируемой организации. Средние цены в разных аудиторских компаниях составляют 7–12 тыс. руб.

Так, к примеру, в центре «Качество» документарный аудит в офисе стоит 6 тыс. руб., а в медучреждениях – 20 тыс. руб. Цена комплексного мероприятия – 12–36 тыс. руб.  
 

Содержание аудиторского отчета

В отчете указывается:

  • организация и конкретное подразделение, в котором проводился аудит;
  • время и дата обследования;
  • ФИО и должность руководителя аудиторской группы;
  • перечень сотрудников, участвовавших в экспертных мероприятиях;
  • ФИО и должности представителей проверяемой компании.

В документе отражаются:

  1. Тип аудита и цель его проведения.
  2. Общая информация о проверяемом предприятии (о текущей деятельности по ОТ и законодательной базе, взятой за основу).
  3. Выявленные недочеты (с указанием нарушений, номера Протокола, а также государственного акта, которому не соответствует текущая работа по ОТ).
  4. Выводы и предложения по исправлению ситуации.

 Образец такого отчета представлен здесь: e.otruda.ru/518353.
 

Ответственность за нарушения 

Согласно Приказу 776н, любая организация, ее руководитель и должностные лица несут ответственность за несоблюдение требований по охране труда. Характер наказания зависит от тяжести последствий.

Так, за неправильное ведение журнала учета инструктажей специалиста по ОТ могут наказать дисциплинарно (предупреждение или выговор).

Согласно КоАП ст. 5.27.1, виновные в более серьезных нарушениях подвергаются административному наказанию (налагаются штрафы).

Нарушение

Сумма штрафа, тыс. руб.

Должностные лица

Организации

Необеспечение персонала вредных производств средствами ИЗ 

20–30

130–150

Допуск работников к выполнению обязанностей без проверки знаний по ОТ (отсутствие соответствующих записей в учетных журналах)

15–25

110–130

Непроведение или нарушение порядка контроля условий труда

5–10

60–80

Несоблюдение госнормативов и по ОТ

2–5

50–80

 

Аудит по ОТ включает в себя комплекс мероприятий, проводимых для оценки условий труда, анализа соблюдения требований безопасности, а также для проверки учетной документации. Внутренние и внешние аудиты позволяют определить, соответствует ли работа СУОТ установленным предписаниям. Разнообразный подход к оценке состояния ОТ дает возможность находить и устранять несоответствия законодательным нормам, избегать наложения штрафов.